Die betriebliche Altersversorgung

Direktversicherung und Pensionskasse der SIGNAL IDUNA Gruppe

Wie wichtig das richtige Werkzeug für eine Baustelle ist, weiß jeder im Handwerk. Aber noch viel wichtiger sind motivierte Mitarbeiter, die vermutlich den größten Erfolgsfaktor eines Betriebes ausmachen. Und die sind immer schwieriger zu finden und zu halten.
Nutzen Sie eines der attraktiven Extras: die betriebliche Altersversorgung der SIGNAL IDUNA Gruppe. Bieten Sie Ihrem Team dadurch einen Mehrwert als Arbeitgeber. Sorgen Sie dafür, dass Ihre Mitarbeiter zufrieden sind und binden Sie sie so auch langfristig an Ihren Betrieb.

Legen Sie frühzeitig das Fundament zum Aufbau Ihrer Altersrente

  • Der Arbeitgeber gibt seinen Mitarbeitern das Versprechen, ihnen im Versorgungsfall bestimmte Versorgungsleistungen zu zahlen. In den meisten Fällen erfolgt dies in Form einer Direktversicherung oder über eine Pensionskasse.
  • Neben einer Altersrente sind auch Leistungen für die Hinterbliebenen oder bei Invalidität möglich.
  • Die Art der Finanzierung kann ganz individuell gestaltet werden: Entweder durch eine reine Arbeitgeberfinanzierung oder durch eine Entgeltumwandlung des Arbeitnehmers. Eine Kombination aus beidem ist ebenfalls möglich – die Mischfinanzierung.
  • Übrigens: Arbeitnehmer haben einen Rechtsanspruch auf Entgeltumwandlung. Das lohnt sich, denn Arbeitgeber sind gesetzlich verpflichtet, die dann gesparten Sozialversicherungsbeiträge als Arbeitgeberzuschuss zusätzlich in die Versorgung des Arbeitnehmers zu zahlen.
  • Die Mitarbeiter bauen sich eine attraktive Altersversorgung auf und können durch einen Hinterbliebenenschutz ihre Angehörigen im Falle des Todes zusätzlich absichern.
  • Mit einer betrieblichen Berufsunfähigkeitsversicherung können sich Arbeitnehmer sogar vor Verlust der eigenen Arbeitskraft — aus gesundheitlichen Gründen — schützen.
  • Alle Beiträge zählen zu den Betriebsausgaben.
  • Bis zu 552 Euro können monatlich steuerfrei in die Direktversicherung oder Pensionskasse eingezahlt werden.
  • Außerdem sind von den 552 Euro auch noch 276 Euro sozialabgabenfrei.

Tipp: Als angestellter Gesellschafter-Geschäftsführer können Sie ebenfalls eine betriebliche Altersversorgung abschließen.

Die wichtigsten Vorteile für Mitarbeiter

Vorsorgen

Je eher Sie einen Teil Ihres Bruttogehaltes in eine Betriebsrente umwandeln, desto höher kann Ihre Altersrente ausfallen. So vergrößern Sie das Fundament im Alter.

Produkte

Unsere moderne fondsgebundene Rentenversicherung mit hohen Renditechancen oder das klassische Produkt für mehr Sicherheit – wählen Sie, was Sie möchten.

Flexible Beitragszahlung

Die Beiträge, die Sie im Rahmen der Entgeltumwandlung in Ihre Betriebsrente einzahlen, können Sie eigenständig gestalten. Egal ob mehr oder weniger – einfach ganz flexibel.

Die wichtigsten Vorteile für Arbeitgeber

Motivation und Bindung der Mitarbeiter

Platzieren Sie sich als attraktiver Arbeitgeber und zahlen einen freiwilligen Arbeitgeberbeitrag in den Vertrag Ihrer Mitarbeiter — weil sie es wert sind.

Förderung

Alle Zahlungen, die Sie in die betriebliche Altersversorgung leisten, zählen zu den Betriebsausgaben. Sie mindern daher die Steuerlast Ihres Unternehmens.

Geringer Verwaltungsaufwand

Schluss mit Papierkram. Sie können Ihre Verträge ganz einfach online einsehen und selber verwalten und haben die Möglichkeit personelle Änderungen vorzunehmen.

Fragen und Antworten

Jeder Mitarbeiter hat das Recht auf eine betriebliche Altersversorgung im Rahmen einer Entgeltumwandlung. Als Arbeitgeber sind Sie dazu verpflichtet für Ihre Mitarbeiter eine betriebliche Altersversorgung abzuschließen, wenn diese den Wunsch äußern. Das gewünschte Versicherungsunternehmen und die Art der Versicherung kann der Arbeitgeber wählen, soweit kein Tarifvertrag etwas anderes vorsieht.


Die Beiträge sind bis 552 € im Monat steuerfrei, davon ist die Hälfte zusätzlich sozialabgabenfrei – also 276 € (Stand 2020). Die Beiträge fließen somit eins zu eins in die Betriebsrente.


In der betrieblichen Altersversorgung gibt es drei Beitragsteile: den Arbeitgeberbeitrag, die Entgeltumwandlung und ein zusätzlicher Arbeitgeberzuschuss zur Entgeltumwandlung. Bei der Entgeltumwandlung wandelt der Mitarbeiter einen Teil seines Bruttoeinkommens zugunsten der Betriebsrente um. Dadurch spart er Steuern und Sozialabgaben. Für seit dem 01.01.2019 vereinbarte Entgeltumwandlungen muss der Arbeitgeber einen Arbeitgeberzuschuss von 15 % des Umwandlungsbetrages zahlen, soweit der Arbeitgeber Sozialversicherungsbeiträge einspart. Bei der Berechnung des Arbeitgeberzuschusses kann der Arbeitgeber wählen: Der pauschale Zuschuss beträgt mindestens 15 % und muss immer gewährt werden. Alternative: Der Arbeitgeber entscheidet sich für die sogennannte Spitzabrechnung. Dann zahlt der Arbeitgeber einen Arbeitgeberzuschuss nur in der tatsächlichen Höhe der Ersparnis.

Beispiel: Ein Mitarbeiter wandelt 100 € im Monat in eine Betriebsrente um. Durch die Umwandlung spart der Arbeitgeber Sozialabgaben. Diese lässt er pauschal in Höhe von 15 % des Umwandlungsbetrages in die Betriebsrente seines Mitarbeiters fließen. Die Betriebsrente erhöht sich auf 115 €. Wenn sich der Arbeitgeber für die Spitzabrechnung entschieden hat und die tatsächliche Ersparnis des Arbeitgebers geringer ausfallen sollte, so kann er den Arbeitgeberzuschuss entsprechend anpassen.

Über den Arbeitgeberzuschuss hinaus kann sich der Arbeitgeber mit einem Arbeitgeberbeitrag an der Betriebsrente des Mitarbeiters beteiligen – dieser ist jedoch freiwillig.


Wir bieten eine große Palette an Produkten an. Wer eine renditeorientierte Versorgung wünscht ohne auf Sicherheiten zu verzichten, dem empfehlen wir die fondsgebundenen Produkte. Unsere klassischen Produkte dagegen setzen den Schwerpunkt auf eine sicherheitsbewusste Geldanlage. Die jeweiligen Produkte können als Direktversicherung oder als Pensionskassenversorgung abgeschlossen werden.


Der Arbeitnehmer behält bei vorzeitigem Ausscheiden die Anwartschaft auf die betriebliche Altersversorgung, wenn diese unverfallbar ist. Die Unverfallbarkeit richtet sich danach, ob die betriebliche Altersversorgung vom Arbeitgeber oder durch Entgeltumwandlung finanziert wurde. Vom Arbeitgeber finanzierte Anwartschaften sind unverfallbar, wenn der Arbeitnehmer zum Zeitpunkt des Ausscheidens mindestens 21 Jahre alt ist und die Versorgungszusage mindestens 3 Jahre bestanden hat. Durch Entgeltumwandlung und Arbeitgeberzuschuss finanzierte Zusagen sind ab Beginn unverfallbar. Grundsätzlich besteht die Möglichkeit, dass der neue Arbeitgeber die bereits bestehende Betriebsrente übernimmt.


Erst im Rentenalter sind die Leistungen zu verbeitragen. Die Steuern fallen aber deutlich geringer aus als im Altersleben. Auch die Sozialabgaben halten sich gering, denn durch eine Freigrenzen- bzw. Freibetragsregelung werden Betriebsrentner/innen bei der Verbeitragung Ihrer betrieblichen Rente deutlich entlastet.


Jetzt zur betrieblichen Altersversorgung beraten werden

Alternativ schreiben Sie uns eine E-Mail mit Ihren Kontaktmöglichkeiten (vollständiger Name, E-Mail-Addresse, Telefonnummer und Ihrer Rolle im Unternehmen) und dem Betreff „Betriebliche Altersversorgung“ an handwerk-ist-zukunft@signal-iduna.de.

Mir ist bekannt und ich bin damit einverstanden, dass die von mir angegebenen Daten von der SIGNAL IDUNA Gruppe* zum Zweck der Kontaktaufnahme per Telefon und E-Mail gespeichert, verarbeitet und für die von mir erbetene Beratung durch den mich betreuenden Vermittler, beauftragte Dritte oder Mitarbeiter der SIGNAL IDUNA Gruppe genutzt werden. Nach Abschluss der Beratung werden die Daten nach 3 Jahren gelöscht.

Diese Erklärung kann jederzeit – auch in Teilen – mit Wirkung für die Zukunft widerrufen werden. Ein Widerruf hat zur Folge, dass die gewünschte Beratung nicht erfolgen kann. Den Widerruf richten Sie bitte an die SIGNAL IDUNA Allgemeine AG., Abteilung ZGJ BUA, Joseph-Scherer-Straße 3, 44139 Dortmund, Telefon: 0231 135-0, Telefax: 0231 135-4638, handwerk-ist-zukunft@signal-iduna.de

Zur Verarbeitung Ihrer personenbezogenen Daten nach Artikel 13 und 14 der DSGVO erhalten Sie weitere Infos hier.

* Unternehmen der SIGNAL IDUNA Gruppe: SIGNAL IDUNA Allgemeine AG, SIGNAL IDUNA Lebensversicherung a. G.

Hauptverwaltung Dortmund: Joseph-Scherer-Straße 3, 44139 Dortmund, Telefon 0231 135-0

Hauptverwaltung Hamburg: Neue Rabenstraße 15–19, 20354 Hamburg, Telefon 040 4124-0

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